2、印刷加工費(fèi)
依據(jù)由報(bào)業(yè)集團(tuán)供紙，支付印刷加工費(fèi)，PS版和膠片費(fèi)用
（1）印刷費(fèi)：全年印刷費(fèi)計(jì)11235000元
日?qǐng)?bào)單面彩色報(bào)紙年印刷費(fèi)
每千對(duì)開張48元×17500=840000元
日?qǐng)?bào)套紅報(bào)紙年印刷費(fèi)
每千對(duì)開張21元×35000=735000元
晚報(bào)彩色報(bào)紙年印刷費(fèi)
每千對(duì)開張46元×210000=960000元
?。?）制版上版費(fèi)：（以小型機(jī)為例）全年971 250元
日?qǐng)?bào)每期為4＋1；2＋1；2＋1。用版11張，年用版3850張，
費(fèi)用為：每張PS版75元×3850=288750元
晚報(bào)每期6張4＋1。用版30張，年用版10500張。
費(fèi)用為：65元×10500=882500元
（3）膠片費(fèi)用：全年膠片費(fèi)用計(jì)1106000元
日?qǐng)?bào)每期用膠片22張，年用量7700張，費(fèi)用為：
每張膠片40元×7700=308000元
晚報(bào)每期用膠片60張，年用量21000張，費(fèi)用為：
每張膠片38元×17500=798000元
以上總計(jì)全年印刷費(fèi)總額13312250元
３、設(shè)備購置方案
?。?）主要設(shè)備一攬表：
國(guó)產(chǎn)卷筒紙膠印機(jī)生產(chǎn)線小型機(jī)1條，2600萬元；
中型機(jī)1條，4500萬元
日本網(wǎng)屏照排機(jī)2臺(tái)，90萬元
臺(tái)灣三英沖片機(jī)2臺(tái)，12萬元
臺(tái)灣旺昌曬版機(jī)2臺(tái)，24萬元
臺(tái)灣東尚沖版機(jī)2臺(tái)，12萬元
聯(lián)想A600主機(jī)2臺(tái)，2萬元
RIP（帶大字符）1套，6萬元
浪潮服務(wù)器1臺(tái)，3萬元
合計(jì)2749萬元
以上設(shè)備投資，小型機(jī)方案總額約2750萬元，中型機(jī)方案總額約4650萬元。
?。?）印刷設(shè)備配置方案
小型膠印機(jī)方案
配置為：
T44+T44 + F+T44+T44+F+T44+T44+F+T44 /8R
F-折報(bào)機(jī)3臺(tái)
T44-塔式印刷單元可印刷雙面彩色7臺(tái)
R-供紙部8臺(tái)
印刷速度：4.5萬份/小時(shí)
卷筒紙最大寬度：860~1000mm
中型膠印機(jī)方案
配置為：
F+T44+T44 +T44+T44+F /4R
F-帶存頁功能折報(bào)機(jī)2臺(tái)
T44-塔式印刷單元可印刷雙面彩色4臺(tái)
R-自動(dòng)接紙供紙部4臺(tái)
印刷速度：7萬份/小時(shí)
卷筒紙最大寬度：860~1000mm
?。?）可實(shí)現(xiàn)的印刷功能：
小型膠印機(jī)方案
該機(jī)組可同時(shí)印刷4開32版和對(duì)開12版雙面彩色報(bào)紙，日?qǐng)?bào)5萬份彩色報(bào)紙1.5小時(shí)之內(nèi)印刷完畢；晚報(bào)10萬份彩色報(bào)紙，分2次印刷，最后一疊可在2.5小時(shí)之內(nèi)印刷完畢。如果其中1個(gè)印刷塔采用雙紙路，可完成日?qǐng)?bào)擴(kuò)16版的需求，印刷時(shí)間不變。
中型膠印機(jī)方案
利用存頁功能，該機(jī)組可同時(shí)印刷4開32版和對(duì)開16版雙面彩色報(bào)紙，日?qǐng)?bào)5萬份彩色報(bào)紙1.5小時(shí)之內(nèi)印刷完畢；晚報(bào)10萬份彩色報(bào)紙，最后一疊可在3小時(shí)之內(nèi)印刷完畢。
?。?、項(xiàng)目實(shí)施方案：
（1）投資總額：小型機(jī)方案約3550萬元，中型機(jī)方案約5450萬元。
設(shè)備購置費(fèi)用：小型機(jī)方案約2750萬元，中型機(jī)方案約4650萬元。
廠房建設(shè)費(fèi)用：約計(jì)500萬元。
流動(dòng)資金：100萬元
征地費(fèi)用：20畝，計(jì)200萬元。
?。?）生產(chǎn)管理人員28人
其中經(jīng)理1人，副經(jīng)理1人，財(cái)會(huì)2人；操作22人，其他2人。根據(jù)印刷業(yè)務(wù)量實(shí)際情況，人員可以調(diào)整。
?。?、投資效益分析
根據(jù)日?qǐng)?bào)和晚報(bào)的印刷業(yè)務(wù)量占設(shè)備總體利用率的30%-40%來分析。
?。?） 全年稅后收入1213萬元（總收入13 706 000÷1.13）
全年印刷費(fèi)總額13 312 250元
節(jié)紙收入：按每千對(duì)開張節(jié)紙0.3公斤，每噸紙5000元計(jì)算，262500×0.3×5000÷1000=393750元
（2）全年成本費(fèi)用總計(jì)為855.75萬元
年固定成本：507.9萬元
印刷設(shè)備年折舊2 496000元
?。ㄒ孕⌒蜋C(jī)為例，按折舊年限10年，殘值率4%計(jì)算）
印前設(shè)備年折舊288000元?。ㄅf年限5年，殘值率4%計(jì)算）
廠房折舊165000元（按折舊年限30年，殘值率5%計(jì)算）
借貸利息支出2 130000元（按3550萬元3年貸款，6%計(jì)算）；年變動(dòng)成本347.85萬元。
油墨成本131.25萬元（按消耗0.25kg/千對(duì)開張，平均價(jià)格20元/kg計(jì)算，兩報(bào)全年印刷總量262500千對(duì)開張）
PS版成本28.7萬元（兩報(bào)全年消耗14350對(duì)開張，按20元/張計(jì)算）
膠片成本57.4萬元（兩報(bào)全年消耗28700對(duì)開張，按20元/張計(jì)算）
水、電、汽、油等68.5萬元（按收入的5%計(jì)算）
業(yè)務(wù)費(fèi)20萬元
人員工資及附加42萬元（按人均工資加三金15，000萬元計(jì)算）
?。?）全年利潤(rùn)
稅后收
