2、印刷加工費

　　依據(jù)由報業(yè)集團供紙，支付印刷加工費，PS版和膠片費用

　?。?）印刷費：全年印刷費計11235000元

　　日報單面彩色報紙年印刷費
　　每千對開張48元×17500=840000元

　　日報套紅報紙年印刷費
　　每千對開張21元×35000=735000元

　　晚報彩色報紙年印刷費
　　每千對開張46元×210000=960000元　

　　（2）制版上版費：（以小型機為例）全年971 250元

　　日報每期為4＋1；2＋1；2＋1。用版11張，年用版3850張，
　　費用為：每張PS版75元×3850=288750元

　　晚報每期6張4＋1。用版30張，年用版10500張。
　　費用為：65元×10500=882500元

　?。?）膠片費用：全年膠片費用計1106000元

　　日報每期用膠片22張，年用量7700張，費用為：
　　每張膠片40元×7700=308000元

　　晚報每期用膠片60張，年用量21000張，費用為：
　　每張膠片38元×17500=798000元

　　以上總計全年印刷費總額13312250元

　?。?、設(shè)備購置方案

　　（1）主要設(shè)備一攬表：

　　國產(chǎn)卷筒紙膠印機生產(chǎn)線小型機1條，2600萬元；
　　中型機1條，4500萬元
　　日本網(wǎng)屏照排機2臺，90萬元
　　臺灣三英沖片機2臺，12萬元
　　臺灣旺昌曬版機2臺，24萬元
　　臺灣東尚沖版機2臺，12萬元
　　聯(lián)想A600主機2臺，2萬元
　　RIP（帶大字符）1套，6萬元
　　浪潮服務(wù)器1臺，3萬元
　　合計2749萬元

　　以上設(shè)備投資，小型機方案總額約2750萬元，中型機方案總額約4650萬元。

　　（2）印刷設(shè)備配置方案

　　小型膠印機方案

　　配置為：
　　T44+T44 + F+T44+T44+F+T44+T44+F+T44 /8R
　　F-折報機3臺
　　T44-塔式印刷單元可印刷雙面彩色7臺
　　R-供紙部8臺
　　印刷速度：4.5萬份/小時
　　卷筒紙最大寬度：860~1000mm

　　中型膠印機方案
　　配置為：
　　F+T44+T44 +T44+T44+F /4R
　　F-帶存頁功能折報機2臺
　　T44-塔式印刷單元可印刷雙面彩色4臺
　　R-自動接紙供紙部4臺
　　印刷速度：7萬份/小時
　　卷筒紙最大寬度：860~1000mm

　?。?）可實現(xiàn)的印刷功能：

　　小型膠印機方案

　　該機組可同時印刷4開32版和對開12版雙面彩色報紙，日報5萬份彩色報紙1.5小時之內(nèi)印刷完畢；晚報10萬份彩色報紙，分2次印刷，最后一疊可在2.5小時之內(nèi)印刷完畢。如果其中1個印刷塔采用雙紙路，可完成日報擴16版的需求，印刷時間不變。

　　中型膠印機方案

　　利用存頁功能，該機組可同時印刷4開32版和對開16版雙面彩色報紙，日報5萬份彩色報紙1.5小時之內(nèi)印刷完畢；晚報10萬份彩色報紙，最后一疊可在3小時之內(nèi)印刷完畢。

?。?、項目實施方案：

　?。?）投資總額：小型機方案約3550萬元，中型機方案約5450萬元。

　　設(shè)備購置費用：小型機方案約2750萬元，中型機方案約4650萬元。
　　廠房建設(shè)費用：約計500萬元。
　　流動資金：100萬元
　　征地費用：20畝，計200萬元。

　?。?）生產(chǎn)管理人員28人

　　其中經(jīng)理1人，副經(jīng)理1人，財會2人；操作22人，其他2人。根據(jù)印刷業(yè)務(wù)量實際情況，人員可以調(diào)整。

　　５、投資效益分析

　　根據(jù)日報和晚報的印刷業(yè)務(wù)量占設(shè)備總體利用率的30%-40%來分析。

　?。?）　全年稅后收入1213萬元（總收入13 706 000÷1.13）

　　全年印刷費總額13 312 250元
　　節(jié)紙收入：按每千對開張節(jié)紙0.3公斤，每噸紙5000元計算，262500×0.3×5000÷1000=393750元

　　（2）全年成本費用總計為855.75萬元

　　年固定成本：507.9萬元
　　印刷設(shè)備年折舊2 496000元
　?。ㄒ孕⌒蜋C為例，按折舊年限10年，殘值率4%計算）
　　印前設(shè)備年折舊288000元?。ㄅf年限5年，殘值率4%計算）
　　廠房折舊165000元（按折舊年限30年，殘值率5%計算）
　　借貸利息支出2 130000元（按3550萬元3年貸款，6%計算）；年變動成本347.85萬元。

　　油墨成本131.25萬元（按消耗0.25kg/千對開張，平均價格20元/kg計算，兩報全年印刷總量262500千對開張）

　　PS版成本28.7萬元（兩報全年消耗14350對開張，按20元/張計算）
　　膠片成本57.4萬元（兩報全年消耗28700對開張，按20元/張計算）
　　水、電、汽、油等68.5萬元（按收入的5%計算）
　　業(yè)務(wù)費20萬元
　　人員工資及附加42萬元（按人均工資加三金15，000萬元計算）

　?。?）全年利潤

　　稅后收